內部稽核系統

本公司內部控制制度之設計、執行,以及內稽檢查,乃依據公開發行公司建立內部控制制度處理準則及相關法令辦理。

內部稽核之目的

本公司設置內部稽核之目的,其目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據,並協助董事會及經理人確實履行其責任,進而落實公司治理制度。

內部稽核組織

  • 本公司設置隸屬於董事會之內部稽核單位。
  • 人員配置情形:內部稽核主管1人。
























內部稽核之運作

  • 內部稽核人員針對公司內部控制10大循環並考量風險分析後排定年度稽核計劃,呈送董事會核准後,依據年度稽核計畫及上級交辦事項進行例行性或專案性查核,確保內控制度確實執行。
  • 內部稽核人員將其稽核發現揭露於稽核報告,呈送相關主管及監察人,並定期追蹤其改善情形。
  • 內部稽核人員秉持超然獨立之精神,以客觀公正之立場及誠信原則,確實執行其職務,並定期向董事會及監察人報告稽核業務。

 

 

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